４月８日，震驚全國的“８０９”郵儲案在佛山開庭。廣東省佛山市中級人民法院對原佛山郵政系統工作人員何麗瓊等人涉嫌非法吸收公眾存款１２﹒６８億元、貪污１﹒５９７８億元、故意傷害、故意毀壞財物一案進行了公開庭審。佛山市檢察院指稱：“何麗瓊案情況之復雜、數額之巨大、涉及人數之多、情節之惡劣為改革開放以來金融案件中較為罕見的大案。”

　　一個“行業標兵”的墮落

　　今年４４歲的何麗瓊在佛山郵政系統服務已經長達２０余年，從１９８０年進入佛山市瀾石鎮郵政支局擔任話務員、儲蓄營業員，到２００１年成為該支局局長，再到２００３年案發時調任佛山市禪城區郵政局大客戶經理，她曾一度被視為內部提拔的骨干，也因為業務出色和強人性格，使她成為了佛山郵政系統的標兵。

　　廣東金騰律師事務所律師、何麗瓊第一辯護人崔建珍介紹說，在案發前的十余年間，何麗瓊曾獲得各級郵政系統榮譽表彰嘉獎共計１８次，亦受到過郵政系統機關報對其事■的推廣。

　　何麗瓊這樣一個從業務第一線走上來的“標兵”干部，為何會踏上一條歪路？

　　佛山市瀾石鎮(現已并入石灣鎮)一直是全國著名的不■鋼制品專業鎮。據知情人士介紹，在前些年，何麗瓊一直幫助丈夫從事不■鋼生意，積累了至少幾千萬的身家。２００１年前后，何麗瓊迷上了賭博。此時，她已經升任瀾石郵政局的局長。

　　２００７年５月２５日，佛山市公安局出具的何麗瓊案的《起訴意見書》稱，何麗瓊自２００１年開始頻繁到澳門賭博，至２００３年欠下巨額賭債。

　　據知情人士介紹，何麗瓊在澳門豪賭期間，澳門警方曾提醒廣東省公安廳注意此人的資金流向，但因何麗瓊職務級別太低，至多屬于科級干部，最終未引起省公安部門的重視。

　　在澳門賭博過程中，何麗瓊經人介紹認識了澳門人林鷹等人。而林鷹等人獲悉其身份后，一方面慫恿何麗瓊豪賭；另一方面游說何麗瓊非法吸收高息存款，將資金投資“高回報”項目，例如購買地皮、碼頭等。

　　面對賭債壓力和“巨額利潤”的誘惑，自２００３年１０月至案發，何麗瓊拉攏多人進行非法吸存，其中亦包括了時任中國工商銀行佛山分行瀾石支行主任梁金祥等其他金融機構人員，吸存總額達１２﹒６８億元。

　　據《中國經濟周刊》了解，２００６年６月至８月間，佛山當地傳言在何麗瓊那里存的錢無法提取了，何麗瓊等人再也無法自圓其說，致使其與儲戶之間的矛盾進入白熱化。最終觸發了一系列故意傷害、毀壞知情人財物事件。

　　２００６年８月９日，何麗瓊因涉嫌故意傷害罪被禪城區公安分局刑事拘留。據知情人介紹，在何麗瓊被刑拘后，“在何麗瓊處存的錢要不回來”的言論在佛山禪城當地不斷擴散，還曾引發了數百名儲戶游行示威。

　　這引起了佛山市紀委、公安局、檢察院和郵政系統的高度關注，并隨即成立了“８０９”郵儲案專案組。此后，儲戶紛紛向佛山市公安局報案，何麗瓊非法吸存案終于東窗事發。同年９月１５日，何麗瓊因涉嫌非法吸存罪被檢察機關批捕。

　　２００７年１２月６日，佛山市檢察院的《起訴書》稱，何麗瓊等人為償還何麗瓊所欠賭債，侵吞郵政儲蓄資金５０７９萬元；用于個人投資，侵吞郵政儲蓄資金１﹒０８９９億。兩項總計１﹒５９７８億元。佛山市檢察院還認為，該兩種侵吞行為應該視為貪污，應以貪污罪論處。

　　是否認定貪污罪將成“生死門”

　　“何麗瓊案的關鍵是法官對于公訴人指何麗瓊涉嫌貪污罪這一問題如何認定。”何麗瓊第一辯護人崔建珍向《中國經濟周刊》表示。

　　在案發后，何麗瓊曾對身邊的人和律師說，她懂法，像她這樣的情況最高也就是無期。

　　根據我國《刑法》第１７６條，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，數額巨大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑。而根據我國《刑法》第２３４條，故意傷害他人身體、致人重傷的，處三年以上十年以下有期徒刑。

　　如果佛山中院判處何麗瓊非法吸存罪和故意傷害罪成立，即使數罪并罰，何麗瓊在適用法定刑最高刑的情況下也無法適用死刑。

　　但按照公訴人把何麗瓊侵吞郵政儲蓄１﹒５９億元還賭債和個人投資這一部分視為貪污，那么其量刑就會有根本上的改變——即牽涉到何麗瓊生與死的問題。

　　在法庭上，公訴人認為，何麗瓊利用國家工作人員身份，采用挂失密碼、無折取款、冒充儲戶取款等手段“侵吞”瀾石郵政支局專用賬戶內的儲蓄資金，應當定性為貪污公款。

　　而廣東金騰律師事務所律師、何麗瓊第二辯護人楊輝在法庭上則表示，何麗瓊雖然動用了專用賬戶內的資金，但此后又存在把新資金注入該賬戶填補此前動用資金的情況，應該屬于挪用公款而不屬于“侵吞”。而根據我國《刑法》規定，挪用公款罪的最高量刑是無期徒刑，罪不致死。在庭審中，控辯雙方對此就“專用賬戶”內的具體操作情況進行了辯論。

　　那么，何麗瓊等人是如何在這個專用的“１１３賬戶”里進行資金流轉，實現非法吸存后套現的呢？

　　神秘的“１１３賬戶”和“中間賬戶”

　　據佛山市檢察院認定，何麗瓊案涉及儲戶２００多戶。為證明何麗瓊的確存在非法吸存的事實，公訴人收集的證人證言就達１５０余份。

　　其中，佛山市禪城區瀾石鎮黎■村村委會是此次受到非法吸存案牽涉金額最大的一家。據媒體此前報道，該村村干部將村集體公款約７０００萬元存入瀾石郵政支局。在２００１年之前，該村在該局共設有３７個賬戶，后來又改成了黎涌老人協會、黎涌洪強物業公司、黎涌委等４個賬戶。

　　而據公訴人在法庭上稱，在該村委會在郵政局總存款的２﹒５億元中，非法吸存的就達到了６４００萬元。據記者了解，何麗瓊案較大的受害人還包括錦月房地產公司、蒙娜麗莎潔具廠、佛山市第三人民醫院等單位。

　　據記者了解，之所以能夠吸引那么多個人和機構到何麗瓊那里存款，主要是何麗瓊為儲戶開出了月息４％。至１２％。高額利息為誘餌，并且許諾給介紹人獎金，額度為吸存資金的２％。到３％。的利差。

　　而當時某些基層郵政儲蓄管理上的漏洞，似乎也成為了何麗瓊非法吸存的“得力助手”。佛山郵政系統一位內部知情人士向《中國經濟周刊》表示：“當時郵政系統基層儲蓄網點的管理很薄弱，內控自律機制缺乏，致使何麗瓊有了可乘之機。”

　　《起訴意見書》稱，何麗瓊等人利用長期在瀾石郵政支局從事吸存資金的業務工作，認識了一批儲蓄大客戶，同時也熟悉郵政儲蓄內部的運作和金融監管上的漏洞。

　　《起訴意見書》還透露，何麗瓊與同案犯罪嫌疑人陳綺麗商定以瀾石郵政支局的名義對外高息吸存資金，先存入瀾石郵政支局在農業銀行福寧支行賬戶上(賬號為４３８３０１０４００００１１３、４３８３０１０４００００９９８，統稱“１１３賬戶”)，然后利用郵政儲蓄監管不嚴的漏洞，由陳綺麗違規使用“無折取款”、“雙挂”(私自挂失儲戶存折、密碼)的方法，冒充客戶提款，將高息吸存的資金從“１１３賬戶”轉到自己在農行、工行、興業銀行的賬戶，供何麗瓊使用，投資獲利后，兩人共同享用。

　　但２００４年５月后，郵政儲蓄系統升級，并加強了對儲蓄業務的監管，取消了公款私存，且加強了對取款的監管，采用了權限逐級審批制度，這給“１１３賬戶”吸存資金轉移造成了一定的障礙。

　　因此，何麗瓊等人一方面繼續通過收買部分工作人員套取空白郵政儲蓄存折，交由第二被告人陳綺麗自行打印存取款記錄后給客戶；另一方面由工作人員在客戶面前進行虛假的存取款操作，從而使客戶誤以為資金已存入郵政儲蓄系統，但事實上是將客戶資金轉入二人開設的另一些“高明佳達不■鋼材料有限公司”等“中間賬戶”。

　　一位金融業內人士向《中國經濟周刊》表示：“何麗瓊的手法在內行人看來并不高明，如果郵政系統在制度上稍加健全就不可能發生這樣的情況。雖然郵政系統加強金融監管使得‘１１３賬戶’失效，但沒有從本質上阻止何麗瓊使用‘中間賬號’套現，漏洞依然存在。”

　　公安機關出具的《起訴意見書》也明確指出，正是由于郵政系統監管不力，才使得何麗瓊等人在兩年多的時間里頻頻得手而未被發現，造成了巨大損失。

　　稿件均據《中國經濟周刊》

　　何麗瓊案警示郵政金融風險

　　《起訴意見書》在分析何麗瓊案成因時指出，由于當時郵政儲蓄業務對大額資金的進出缺乏層級報告審批制度，網點負責人權力過大，且缺乏實時監控錄像系統，無法實時監控前臺人員的操作。讓何麗瓊等人采取“無折取款”、“雙挂”的方法得逞，使得郵政儲蓄系統的記錄與賬單一致，與儲戶自己提款無异。在儲戶不來投訴的情況下，郵政儲蓄局根本無法發現問題。

　　不少當地人在當時更是把郵政儲蓄監督問題概括為“上級監督太遠，同級監督太軟，下級監督太難”。

　　業內人士表示，自１９８６年到２００３年的十幾年間，郵政儲蓄業務一直具有很強的政策性。由于郵政系統具有遍布全國的龐大網點，央行可以將其作為貨幣調控的工具，即當通貨膨脹率較高的時候，通過回籠貨幣緊縮流動性。特別是在２０００年后，央行對來自郵儲的存款開出的年利率一度高達４﹒６％，遠高于普通商業銀行。

　　然而到了２００３年，央行開始對郵儲存款實行“新老劃斷”，即當年８月１日前的既有存款(約８２９０億元)繼續按４﹒１３％的利率轉存央行，但這部分資金須在５年內逐年轉出，轉出后的資金加上此后新增的儲蓄存款，則由各地郵政儲蓄機構自主運用。

　　此后，郵政系統一直都有把郵政儲蓄業務剝離出來成立獨立法人銀行、并最終上市的想法，這就對郵政儲蓄業務的規模有了一定的要求。知情人士表示，何麗瓊正是打著需要完成上級任務的幌子，還公開以郵政局的名義對外派發郵政存款有高息的傳單，增加了儲戶對其所言的可信度。

　　但即使這樣，何麗瓊的非法行為依然沒有及時被相關郵政系統人員發現。

　　一位知情人士此前在接受媒體采訪時說：“何麗瓊對我說，郵局要改制，由郵儲改成郵儲銀行，所以，要在體制改革前■業績，高息吸存。”

　　事實上，２００４年至２００６年，正是全國郵政儲蓄業務從原有郵政系統剝離出來后，單獨成立郵政儲蓄銀行的關鍵籌備期，也是郵政系統政企分家的特殊時期。

　　在何麗瓊案發之后，該案被在全國郵政系統進行通報，銀監會也針對案件所暴露的問題對郵政儲蓄提出一整套的嚴整方案。

　　據記者了解，案發后，郵政系統還多次通過佛山市政法委召集佛山市公檢法部門對此案的情況進行了解和研究，來進一步加強自身合規金融監管體制的建設，提高風險防範意識。

　　２００７年３月２０日，中國郵政儲蓄銀行正式在北京成立，躍居我國五大銀行之列。而在當時，新任行長陶禮明就曾坦言：“要明確的一點是，我們不是政策性銀行，也不是什么準政策性銀行，我們的定位是商業銀行。”

　　毫無疑問，這是我國郵政體制改革取得的又一重大階段性成果，也意味著郵政銀行正逐步擺脫政企不分的時代，真正參與到市場化的銀行公平競爭。

　　此項改革注定不會輕松。佛山“８０９”郵儲案開庭當日，中國郵政儲蓄銀行第一次工作會議恰在北京舉行。到會的中國銀監會副主席蔡鄂生指出：“郵政儲蓄體制改革是一項復雜的系統工程，郵政部門對改革的長期性和復雜性要有清醒的認識。目前，組建郵儲銀行各級分支機構，只是郵政儲蓄體制改革的第一步，今后任務更加艱巨。”

　　同一會議上，中國銀監會主席劉明康更是直言其寄語：“(郵儲銀行要)加快商業銀行制度建設，加快完善良好的公司治理，提高經營管理水平。”